Środki z Otwartego Funduszu Emerytalnego – w tym także te znajdujące się na subkoncie – podlegają dziedziczeniu. Trzeba jednak złożyć stosowaną deklarację. Kto może dziedziczyć zgromadzone fundusze? Co się stanie, jeśli nie wskażesz konkretnej osoby?
Jeśli posiadasz w ZUS-ie subkonto, możesz w każdym momencie wskazać osobę, która będzie dziedziczyła po tobie zgromadzone tam środki. W przypadku śmierci jednego małżonka zostaną one podzielone według obowiązującej wspólności majątkowej, a jedna z części może trafić do osoby, którą wskażesz w oświadczeniu jako uprawnioną do dziedziczenia. Mogą być to dzieci, wnuki lub dalsza rodzina bądź osoby niespokrewnione.
Jak zauważa dyrektor Departamentu Ubezpieczeń i Składek ZUS Ewa Kosowska, ZUS nie ma ustawowego obowiązku informowania o tych środkach bliskich zmarłego:
W przypadku śmierci osoby, która nie była członkiem OFE i dla której ZUS prowadził jedynie subkonto, na podstawie złożonego wskazania, ZUS informuje osoby uprawnione do otrzymania środków zgromadzonych na subkoncie osoby zmarłej o możliwości złożenia wniosku o wypłatę, pomimo faktu, iż przepisy ustawy nie nakładają na ZUS takiego obowiązku.
Warto więc złożyć oświadczenie o dziedziczeniu środków zgromadzonych na subkoncie. Szczególnie jeśli nie zawarłeś umowy z OFE, masz obowiązek złożenia pisemnego oświadczenia o stosunkach majątkowych, istniejących między Tobą a Twoim współmałżonkiem. Powinieneś również zostać poinformowany o tym, że możesz wskazać osoby uprawnione do otrzymania środków po Twojej śmierci.
Co się stanie z pieniędzmi, jeśli nie złożysz oświadczenia?
Jeśli nie wskażesz konkretnej osoby do dziedziczenia zgromadzonych środków na subkoncie, zostaną one włączone do puli spadkowej. Jak zaznacza rzecznik ZUS Paweł Żebrowski:
Warto z tego skorzystać. Brak takiego wskazania oznacza, że środki zapisane na subkoncie wchodzą do masy spadkowej.
Jeśli posiadasz subkonto w ZUS oraz jesteś członkiem OFE, wniosek ze wskazaniem osoby do dziedziczenia musi w pierwszej kolejności wpłynąć do OFE. OFE informuje natomiast ZUS o wpłynięciu takiego oświadczenia w terminie maksymalnie 14 dni o daty jego złożenia. Następnie Zakład Ubezpieczeń Społecznych ma 3 miesiące na podział i wypłatę środków.
