Ulga dla klasy średniej a wspólne rozliczenie małżonków – co warto wiedzieć?

Ulga dla klasy średniej a wspólne rozliczenie – czy małżeństwa skorzystają na nowym rozwiązaniu? Okazuje się, że część tak. Niestety znajdą się także osoby stratne, a winny będzie temu sposób wyliczeń. W ustaleniu ulgi nie będzie brana pod uwagę średnia zarobków małżeństwa, lecz indywidualna pensja męża i żony.

Dziennik Gazeta Prawna przytacza słowa eksperta, który udowadnia swoimi wyliczeniami, że rozliczanie z małżonkiem w Polskim Ładzie nie zawsze będzie korzystne. Przypomnijmy, że ulga dla klasy średniej to odpowiedź na likwidację możliwości odliczenia składki zdrowotnej od podatku. Takie rozwiązanie dla wielu podatników oznaczałoby straty, zatem w ramach rekompensaty rząd zapowiedział podniesienie drugiego progu dochodowego oraz właśnie ulgi dla klasy średniej.

Ulga dla klasy średniej a małżonkowie – czy ulga należy się wspólnie?

Aby mieć prawo do skorzystania z ulgi dla klasy średniej, małżeństwo (osobno) musi się mieścić w przedziale zarobków od 68 412 zł do 133 692 zł rocznie. Wspólne rozliczanie niestety nie w każdym wypadku przyniesie obopólną korzyść. Co w przypadku różnic przychodów między małżonkami? Niestety przepisy nie zakładają szczególnych regulacji dotyczących ulgi dla klasy średniej w przypadku wspólnie rozliczających się małżonków. Jeśli przychody pracownika będą mieściły się w limitach zarobków, pracodawca będzie naliczał ulgę zatrudnionemu niezależnie od tego, czy jest on w związku małżeńskim, czy nie.

Wspólne rozliczanie małżonków a ulga dla klasy średniej. Sposób obliczania

Rafał Sidorowicz (doradca podatkowy i menedżer w MDDP) dla „Dziennik Gazeta Prawna” wyjaśnia, że w świetle prawa rozliczenie małżonków klasy średniej będzie dokonywane dopiero po odrębnym odliczeniu ich indywidualnych przychodów. Przykładem może być małżeństwo, w którym jedna ze stron (mąż) zarabia rocznie tyle by zmieścić się w limicie ulgi dla klasy średniej, a druga strona (żona) nie. W takiej sytuacji mąż uzyska ulgę. Jeśli natomiast przekroczy próg, a jego żona nie będzie wykazywała żadnych dochodów, to dochód nie rozejdzie się między małżonków i nie będzie możliwości skorzystania z ulgi.

Poszukujesz zatrudnienia w województwie śląskim? Odwiedź zakładkę praca: Katowice

Ulga dla klasy średniej w przypadku małżonków, tak jak i wiele innych przepisów Polskiego Ładu wciąż pozostawia sporo pytań. Jak pokazują wyliczenia Rafała Sidorowicza, wiadomo natomiast, że jedne małżeństwa zyskają, a drugie stracą na wspólnym rozliczeniu według nowych zasad.

Czy ulga dla klasy średniej będzie obowiązywać w kolejnych latach?

Ulga dla klasy średniej była rozwiązaniem wprowadzonym tymczasowo, co budzi pytania o jej przyszłość. Obecnie rząd nie przewiduje jej kontynuacji w kolejnych latach, co oznacza, że osoby korzystające z niej powinny przygotować się na ewentualne zmiany w systemie podatkowym. Warto śledzić aktualne informacje i planować budżet w oparciu o nowe zasady rozliczeń.

Alternatywą dla ulgi mogą być inne mechanizmy podatkowe, takie jak podwyższona kwota wolna od podatku. Dla wielu podatników zmiany w prawie mogą oznaczać konieczność ponownej analizy swojej sytuacji finansowej i ewentualne dostosowanie strategii podatkowej.

Kiedy wspólne rozliczenie małżonków jest bardziej opłacalne?

Wspólne rozliczenie małżonków to opcja, która w wielu przypadkach pozwala na obniżenie zobowiązań podatkowych. Największe korzyści odczuwają pary, gdzie jedno z małżonków zarabia znacznie mniej lub nie osiąga dochodów. Dzięki wspólnemu rozliczeniu mogą uniknąć wejścia w wyższy próg podatkowy.

Z kolei osoby o podobnych dochodach mogą nie odczuć dużej różnicy, dlatego warto dokładnie przeanalizować dostępne opcje. Każdy przypadek jest inny, dlatego przed wyborem metody rozliczenia warto skonsultować się z doradcą podatkowym.