W niektórych wypadkach leasingobiorcy decydują się na spłacenie leasingu przed czasem. Jak wygląda cała procedura? Co można zyskać, a co stracić? Jakie są alternatywy? Dowiedzmy się wspólnie, jak wygląda wcześniejsza spłata leasingu!

wcześniejsza spłata leasingu

Źródło zdjęcia: https://pl.123rf.com/photo_25205653_zbli%C5%BCenie-czarny-kluczyk-do-samochodu-le%C5%BC%C4%85cy-na-stercie-pieni%C4%99dzy.html

Czy leasing można spłacić wcześniej?

Standardowa umowa leasingu jest zawierana na czas określony, który stanowi 40% normatywnego okresu amortyzacji. Mimo wskazania na konkretny okres istnieje możliwość jego skrócenia, jeśli zaistnieje taka potrzeba. W takiej sytuacji powinniśmy zwrócić się do finansującego z prośbą o wydanie zgody i złożyć właściwy wniosek. To, jak będzie wyglądać cała procedura w naszym przypadku, zależy głównie od warunków zapisanych w umowie.

Pewne jest natomiast to, że jako leasingobiorcy będziemy zobowiązani do uregulowania wszystkich pozostałych rat i ewentualnych zaległości. Dlaczego niektórzy decydują się na ten krok?

Przedterminowa spłata leasingu pozwala na wcześniejsze wykupienie przedmiotu umowy. Możemy więc stać się właścicielem np. samochodu i wpisać go do rejestru środków trwałych. Oprócz kwoty wykupu będziemy musieli pokryć także opłatę manipulacyjną za wcześniejsze rozwiązanie umowy.

Kiedy wcześniejsze wypowiedzenie umowy leasingu jest opłacalne?

Kiedy warto skorzystać z tej opcji? Na przykład wtedy, gdy chcemy wymienić maszynę na bardziej nowoczesną. Możliwość wcześniejszego wykupu jest też atrakcyjna dla tych przedsiębiorców, którzy są zadowoleni z użytkowania danego przedmiotu i chcą go przejąć na własność.

A co z wysokością kwoty wykupu? Będzie ona zależna od tego, jaką umowę leasingu podpisaliśmy. Przejdźmy zatem do szczegółów.

Wcześniejsza spłata leasingu finansowego

Leasing finansowy zakłada wliczenie użytkowanej rzeczy do majątku korzystającego z niej przedsiębiorcy. Ponieważ ten rodzaj leasingu zobowiązuje użytkownika do wpisania przedmiotu do rejestru środków trwałych, musi on we własnym zakresie dokonywać odpisów amortyzacyjnych i serwisowania.

Żeby to lepiej zrozumieć, leasing finansowy często porównuje się do zwykłego zakupu na raty. Różni się jedynie tym, że leasingobiorca może zostać właścicielem przedmiotu po zakończeniu umowy. Wcześniejsze zakończenie umowy leasingu może być więc bardzo opłacalne.

Co ważne, za zgodą finansującego do szybszej spłaty zobowiązania może dojść w dowolnym momencie trwania umowy. Użytkownik powinien wpłacić kwotę równą pozostałym ratom pomniejszoną o dyskonto. Czasami firmy leasingowe mogą żądać także dodatkowej opłaty za przedwczesny wykup, z czym powinniśmy się liczyć.

Zobacz również:

Wcześniejsza spłata leasingu operacyjnego

Leasing operacyjny to najczęściej wybierany wariant leasingu i porównywany jest on do wynajmu. W leasingu operacyjnym użytkowany przedmiot pozostaje w ewidencji środków trwałych firmy leasingowej, odpowiadającej za odpisy amortyzacyjne i serwisowanie.

W przypadku umowy leasingu operacyjnego, koszty, jakie ponosi w takiej sytuacji przedsiębiorca, są niższe niż wartość wykorzystywanego przedmiotu. W umowie zaś zwykle znajdziemy zapis określający odpowiednie opłaty wstępne za wykup. Wcześniejszą spłatę leasingu operacyjnego uważa się w związku z tym za bardziej skomplikowaną.

Koszt takiej procedury zależy od czasu, jaki upłynął od zawarcia umowy. Dla przedsiębiorców najbardziej opłacalne jest, by poczekać, aż minie 40% okresu amortyzacji (w przypadku samochodów osobowych ten czas wynosi 2 lata).

Na całkowitą kwotę wykupu składa się:

  • wartość zdyskontowanych przyszłych rat,

  • określona w umowie opłata za wcześniejszy wykup,

  • opłata manipulacyjna za zerwanie umowy przed terminem.

Konsekwencje wcześniejszej spłaty leasingu

Czy leasingobiorca, decydując się na wcześniejszą spłatę leasingu, poniesie jakieś konsekwencje podatkowe lub prawne? Odpowiedź brzmi: nie. Dzieje się tak dlatego, że przeprowadzenie tej procedury nie wiąże się z koniecznością wyksięgowania wcześniej ujętych kosztów firmowych ani korektą dochodów przedsiębiorcy.

Zmieni się za to sposób rozliczenia po zakończenie umowy z leasingodawcą – wydatki będą kwalifikowane do kosztów uzyskania przychodów.

Przedsiębiorcy muszą jednak pamiętać o przestrzeganiu wyznaczonych terminów. W przypadku leasingu operacyjnego możliwość zakończenie umowy występuje po przekroczeniu minimum 40% okresu amortyzacji. Natomiast przedterminowa spłata leasingu finansowego możliwa jest zwykle po minimum 6 miesiącach od daty podpisania umowy i wydania przedmiotu.

Jakie są inne możliwości na przedterminowe zakończenie umowy leasingu?

Przedsiębiorcy, którzy nie chcą decydować się na wcześniejszą spłatę pozostałych rat leasingowych, mają nadal kilka opcji. Wymieńmy sobie niektóre z nich.

Cesja leasingu

To dobra opcja dla przedsiębiorców i klientów indywidualnych, którzy nie posiadają wystarczających środków, by wykupić leasingowany przedmiot przed czasem. Cesja pozwala przenieść umowę leasingu na inną firmę, która będzie kontynuować spłatę zobowiązania i korzystać z przedmiotu na takich samych warunkach, jak było to ustalone do tej pory. W tym wypadku wymaga się uzyskania zgody na cesję od firmy leasingowej. Musi ona zaakceptować przyszłego klienta, sprawdzając wcześniej jego sytuację finansową.

Może Cię także zainteresować:

Podnajem przedmiotu leasingu

Inną możliwością jest wypożyczenie użytkowanego przedmiotu innej firmie, pobierając przy tym opłaty za wynajem. Uzyskane w ten sposób środki leasingobiorca może przeznaczyć na spłatę pozostałych rat leasingowych, co z pewnością przyniesie mu pewną ulgę finansową. Jednocześnie będzie on miał prawo do wykupu, czego nie da mu cesja leasingu.

Trzeba pamiętać, że podnajem niesie też pewne ryzyko – dzierżawca może nie spłacać rat w terminie, co narazi nas na nieterminową spłatę. Poza tym taki podnajem musi być zaakceptowany przez firmę leasingową.

Zmiana harmonogramu spłaty

Trudności finansowe mogą przydarzyć się każdemu. Jeśli dotkną i nas, możemy spróbować negocjować warunki spłaty zobowiązania. Firma leasingowa czasami zgadza się na zmianę terminów spłaty rat leasingowych. W tym wypadku konieczne jest przygotowanie i podpisanie aneksu do umowy, co wiązać się może z dodatkowymi opłatami.

Zwrot przedmiotu leasingu

Firma leasingowa może poprosić o zwrócenie przedmiotu leasingu, jeśli nie spłacamy rat terminowo lub gdy nastąpiła windykacja wypowiedzianej umowy.

Wypowiedzenie umowy leasingu

Najmniej opłacalną finansowo opcją jest rozwiązanie umowy z inicjatywy leasingobiorcy. Przykrą konsekwencją takiego działania będzie konieczność natychmiastowej spłaty pozostałych rat łącznie z odsetkami, zwrot przedmiotu i uiszczenie opłaty manipulacyjnej.

Wcześniejsze wypowiedzenie umowy leasingowej – warunki

Wcześniejsza spłata leasingu samochodu czy jakiegokolwiek innej przedmiotu wymaga od klienta spełnienia konkretnych warunków. Powinien od przede wszystkim:

  • zgromadzić środki na pokrycie wykupu, spłatę przedmiotu i koszty związane z tym procesem;

  • dokładnie przeanalizować zapisy zawarte w umowie leasingowanego przedmiotu, w tym wszystkie opłaty i prowizje związane z dopełnieniem formalności;

  • upewnić się, czy upłynął już 40% okres amortyzacji (w przypadku leasingu operacyjnego).

Jeśli dojdziemy do wniosku, że aktualnie nie jesteśmy w stanie przeprowadzić wcześniejszego wykupu, warto rozważyć pozostałe opcje. Najkorzystniejsze z nich to cesja i podnajem przedmiotu leasingu.

Wcześniejsza spłata leasingu – jak ją przeprowadzić?

Decyzja o wcześniejszej spłacie leasingu wymaga odpowiedniego przygotowania i starannego przeanalizowania warunków umowy. Pierwszym krokiem powinno być skontaktowanie się z leasingodawcą, aby potwierdzić, czy wcześniejsza spłata jest możliwa w Twoim przypadku. Firma leasingowa dostarczy szczegółowe informacje dotyczące warunków umowy, potencjalnych kosztów oraz ewentualnych ograniczeń, które mogą wpłynąć na proces zakończenia współpracy przed czasem.

Może Cię zainteresować: Kto może wziąć leasing? Oto co musisz wiedzieć!

Kroki do wcześniejszej spłaty leasingu

1) Konsultacja z leasingodawcą
Ustal, czy umowa pozwala na wcześniejsze zakończenie. Zapytaj o dokładny harmonogram płatności oraz ewentualne dodatkowe koszty, takie jak opłaty manipulacyjne, kary umowne czy naliczenia za niewykorzystany okres leasingu.

2) Analiza kosztów
Sprawdź, jakie będą całkowite koszty wcześniejszej spłaty. Mogą one obejmować spłatę wszystkich pozostałych rat, pomniejszonych o zdyskontowane odsetki, a także dodatkowe opłaty związane z obsługą procesu.

3) Uregulowanie należności
Aby zamknąć umowę, konieczne jest uregulowanie wszelkich zaległych płatności oraz uzgodnionych kwot związanych z wcześniejszą spłatą. Pamiętaj, aby otrzymać potwierdzenie od leasingodawcy, że wszystkie formalności zostały dopełnione.

Przedwczesne zakończenie leasingu, jeśli nie jest przeprowadzone zgodnie z zapisami umowy, może prowadzić do nieprzewidzianych kosztów lub sporów prawnych. Dlatego dokładna znajomość swoich zobowiązań i transparentna współpraca z leasingodawcą to kluczowe elementy sukcesu w tego typu procesie.

Jeśli Twoja sytuacja finansowa umożliwia wcześniejsze uregulowanie zobowiązań, a korzystniejsze warunki pozwalają na obniżenie kosztów leasingu, warto podjąć taką decyzję. Jednak zawsze należy upewnić się, że wcześniejsza spłata leasingu jest opłacalna w dłuższej perspektywie.

Źródło zdjęcia: https://pl.123rf.com/photo_80625822_kobieta-podpisania-umowy-kredytu-samochodowego-umowy-z-samochodu-zabawki-i-kalkulatora-na-drewniane.html

Oceń artykuł
5/5 (1)