Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to program umożliwiający oszczędzanie dodatkowych środków na emeryturę, finansowany wspólnie przez pracowników, pracodawców i państwo. Automatyczny zapis do PPK oznacza, że większość pracowników staje się uczestnikami programu bez konieczności składania wniosku. Jednak rezygnacja z PPK jest możliwa, wymaga jednak określonych działań i formalności. W jaki sposób zrezygnować z programu i jak wypełnić swój wniosek, by proces przebiegł zgodnie z zasadami?

Źródło zdjęcia: https://pl.123rf.com/photo_160894125_podpisywanie-dokumentu-fontann%C4%85-z-atramentem.html
Jak działa PPK i kto może zrezygnować z programu?
Pracownicze Plany Kapitałowe opierają się na współfinansowaniu oszczędności przez trzy strony – pracownika, pracodawcę oraz państwo. Na rachunku PPK gromadzone są wpłaty własne uczestnika (standardowo 2% wynagrodzenia brutto), wpłaty pracodawcy (1,5% wynagrodzenia brutto), a także wpłaty powitalne i roczne finansowane z Funduszu Pracy.
W programie uczestniczą automatycznie osoby zatrudnione w wieku od 18 do 55 lat. Pracownicy w wieku od 55 do 70 lat mogą dołączyć do PPK jedynie na własny wniosek. Z kolei osoby powyżej 70. roku życia są wyłączone z programu. Decyzja o pozostaniu w programie jest jednak dobrowolna – każdy pracownik ma prawo zrezygnować z PPK, składając odpowiednią deklarację.
Zobacz też: Autozapis PPK – co to jest? Jakie zmiany w 2023?
Rezygnacja z PPK – jak złożyć deklarację i uniknąć wpłat?
Rezygnacja z PPK, czyli z dokonywania wpłat wymaga złożenia deklaracji pisemnej z odręcznym podpisem. Dokument należy dostarczyć pracodawcy, który ma obowiązek poinformować instytucję finansową obsługującą rachunek PPK w ciągu 7 dni od otrzymania rezygnacji. Od momentu złożenia deklaracji wpłaty na PPK przestają być odprowadzane. W sytuacji, gdy wpłaty zostały już przekazane za dany miesiąc, środki te podlegają zwrotowi.
Należy pamiętać, że pracownicy, którzy podjęli decyzję o rezygnacji z dokonywania wpłat, mogą w każdej chwili ponownie przystąpić do programu, składając wniosek. Jednak pracodawca ma również obowiązek co 4 lata przypominać pracownikom o automatycznym wznowieniu wpłat, co oznacza, że rezygnacja wymaga regularnego odświeżania.
Może Cię zainteresować: Jak wypłacić PPK? Kiedy jest możliwa wypłata środków z PPK?
Jak długo obowiązuje rezygnacja z PPK i co trzeba zrobić po 4 latach?
Zgodnie z przepisami, rezygnacja z PPK jest ważna przez 4 lata. Po tym okresie, w terminie do ostatniego dnia lutego danego roku, pracodawca musi poinformować pracownika o wznowieniu wpłat na jego rachunek w PPK. Jeśli osoba nadal nie chce uczestniczyć w programie, konieczne jest ponowne złożenie deklaracji o rezygnacji z prowadzenia rachunku złożonego z własnych środków i kwot, które generują wpłaty dodatkowe.
Taki cykl odnawiania rezygnacji ma na celu zwiększenie udziału pracowników w PPK, ale dla tych, którzy nie planują korzystać z tej formy oszczędzania, oznacza konieczność pilnowania terminów i składania dokumentów.
Przeczytaj również: PPK 2024 – jak sprawdzić swoje oszczędności i zarządzać kontem?
Jak wygląda deklaracja rezygnacji z PPK? Szczegóły wypełniania dokumentu
Wzór deklaracji o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK został przygotowany przez Ministerstwo Finansów i składa się z dwóch kluczowych sekcji:
1) Dane identyfikacyjne – w tej części pracownik podaje swoje dane osobowe, takie jak imię, nazwisko, numer PESEL oraz dane pracodawcy, w tym nazwę firmy.
2) Oświadczenia rezygnacyjne – tutaj pracownik potwierdza rezygnację z trzech rodzajów wpłat: powitalnych, rocznych oraz finansowanych przez pracodawcę. Każde oświadczenie wymaga odręcznego podpisu, co jest warunkiem skuteczności rezygnacji.
Deklaracja musi być dostarczona swojemu pracodawcy w formie pisemnej. Elektroniczne przesłanie dokumentu jest akceptowalne tylko w przypadku zapewnienia autentyczności podpisu, np. przy użyciu podpisu kwalifikowanego. Jak wspomnieliśmy wyżej, taki proceder powinien się powtarzać ostatniego dnia lutego roku, w którym realizowany jest automatyczny zapis do PPK. To właśnie co cztery lata pracodawca musi przypilnować takich formalności.
Złożenie rezygnacji z PPK nie zamyka jednak drogi do programu – uczestnik może w każdej chwili powrócić do oszczędzania w ramach PPK, co czyni ten program elastycznym narzędziem finansowym, dostosowanym do indywidualnych potrzeb pracowników.
Źródło zdjęcia: https://pl.123rf.com/photo_99952381_coin-money-and-piggy-bank-on-table-for-finance-and-banking-concept.html